Varmasti yksikään aloittava yrittäjä ei ole voinut olla törmäämättä puheeseen YEL-vakuutuksesta selvitellessään yrittäjyyden kiemuroita ja koukeroita. Tässä tekstissä kerromme, mitä YEL-vakuutus tarkoittaa, milloin se on pakollinen, mistä sen voi hankkia, mitä YEL-työtulo tarkoittaa ja miten YEL-laskurin kanssa lasketaan mitä YEL-vakuutus maksaa.

Mikäli siis olet kokenut YEL-liittyvät keskustelut ristiriitaisiksi ja epäselväksi, jatka lukemista.

Mikä on YEL-vakuutus?

YEL vakuutus antaa turvaa yrittäjän eläkepäiville

YEL-vakuutus tarkoittaa yrittäjän eläkevakuutusta.

Yrittäjän eläkelain mukaan yrittäjän on vakuutettava itsensä vanhuuden, työkyvyttömyyden ja kuoleman varalta.

Suomessa yrittäjä vastaa siis omasta eläketurvastaan YEL-vakuutuksen muodossa. YEL vakuutus vaikuttaa eläkkeen lisäksi myös:

  • yrittäjän sairauspäivärahaan
  • vanhempainpäivärahaan
  • työttömyyskorvauksen määrään.

Milloin YEL-vakuutus on pakollinen eli kenen pitää maksaa YEL?

Kenelle YEL vakuutus on pakollinen?

YEL-vakuutus on pakollinen suurimalle osalle yrittäjistä, kun seuraavat ehdot täyttyvät

  • Olet 18-69-vuotias yrittäjä.
    • yläikärajat vaihtelevat syntymävuoden perusteella:
      • 68 vuotta vuonna 1957 ja aiemmin syntyneillä
      • 69 vuotta vuosina 1958 – 1961 syntyneillä
      • 70 vuotta 1962 ja sen jälkeen syntyneillä
  • Olet yksityinen elinkeinonharjoittaja
  • Olet osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 % tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 % osakkeista.
  • Olet töissä yrityksessäsi.
    • Et tarvitse YEL-vakuutusta mikäli et työskentele omistamassasi yrityksessä.
  • Yrittäjyys kestää yhtäjaksoisesti yli 4 kuukautta.
  • Työtulo ylittää 8063,57 euroa (vuonna 2021)
    • Työtulon määrittelystä lisää jäljempänä.

Mitä tarkoittaa YEL-työtulo ja miten työtulo määritellään?

YEL-työtulo ja vakuutusmaksun määrä herättää uusissa ja vanhoissakin yrittäjissä paljon kysymyksiä, mutta yksi kysymys nousee yleisimmin esiin: mitä tarkoittaa YEL-työtulo ja miten se määritellään.

YEL-vakuutuksen hinta perustuu työtulon määrään, joka arvioidaan YEL-vakuutusta varten. Nyrkkisääntönä YEL-työtulon arvioinnissa voidaan pitää palkkaa, jonka yrittäjä joutuisi maksamaan ulkopuoliselle henkilölle, jotta hän hoitaa työn yrittäjän puolesta. YEL-työtulo ei siis perustu yrittäjän todellisuudessa tienaamaan palkkaan.

YEL-työtulon alaraja on vuonna 2021 8 063,57 euroa ja yläraja 183 125,00 euroa. Mikäli olet sivutoiminen yrittäjä, voi työtulo jäädä alle minimin, jolloin ei YEL-vakuutusta tarvitse hankkia. Kannattaa kuitenkin huomioida, että työtulo vaikuttaa eläkkeen lisäksi myös muun muassa yrittäjän työttömyysturvaan. Yrittäjän työttömyysturvaan vaadittava YEL-työtulo on 13 247,00 euroa vuonna 2021. YEL-vakuutus on vähennyskelpoinen kulu yrityksen verotuksessa.

Mistä YEL-vakuutuksen voi hankkia ja mitä se maksaa?

Suomessa YEL-vakuutuksen voi hankkia jostain seuraavista eläkevakuutusyhtiöstä:

· Ilmarinen

· Varma

· Elo

· Veritas

YEL työtulo laskuri

YEL laskurilla voit laskea vakuutusmaksun määrän

Kuten aiemman otsikon alla kirjoitin, YEL-vakuutuksen hinta perustuu työtulon määrään. YEL-vakuutuksen hintaan vaikuttaa myös, jos olet aloittava yrittäjä. Aloittavan yrittäjän alennus on 22 % ensimmäisen 4 vuoden ajalta. Kaikilla eläkevakuutusyhtiöillä on myös omat YEL laskuri, joilla voit arvioida tulevan YEL-vakuutuksesi hintaa.

Ilmarisen YEL laskuri: https://www.ilmarinen.fi/yrittaja/yel-vakuutus/yel-laskuri/

Varman YEL laskuri: https://www.varma.fi/yrittaja/yel-laskuri

Elon YEL laskuri: https://yel-laskuri.elo.fi/

Veritaksen YEL laskuri: https://veritas.fi/yrittajat/yel-laskuri/

YEL-vakuutus pähkinänkuoressa:

  • Pakollinen, kun tietyt ehdot täyttyvät
  • Vaikuttaa yrittäjän eläkkeen lisäksi yrittäjän sairauspäivärahan, vanhempainpäivärahojen ja työttömyyskorvauksen määrään
  • YEL-vakuutuksen hinta perustuu työtulon määrään
  • Vähennyskelpoinen kulu yrityksen verotuksessa
  • YEL-vakuutuksen voi hankkia eläkevakuutusyhtiöstä: Ilmarinen, Varma, Elo, Veritas.

Kysyttävää YEL vakuuttamisesta?

Mikäli asia herätti enemmän kysymyksiä kuin vastauksia, laita viestiä tai soita, autan mielelläni sinut eteenpäin asian kanssa. Tavoitat minut helpoiten kalle@tilitoimistoaly.com tai puhelimitse 040 741 4826.


Usein kysyttyä YEL-vakuutuksesta

Paljonko on minimi YEL maksu?

YEL minimi maksu vaihtelee 129 – 166 € välillä riippuen siitä oletko aloitteleva yrittäjä vai et (2022). Uudelle yrittäjälle annetaan 22% alennus YEL-vakuutusmaksuista ensimmäisen neljänvuoden ajan. YEL minimi maksu maksetaan silloin kun työpanoksesi arvo ylittää YEL työtulon minimirajan. Yrittäjien YEL työtulon vähimmäismäärä on 8 261,71 euroa vuonna 2022.